一、项目概况
中旅免税近几年在国内国际市场竞争力显著增长，年资金结算量也大幅增加，资金结算的及时性及安全性越发重要。公司纳入合并范围的各级法人单位超过122户，主要分布在机场、边境、口岸等偏远地区，资金日常监管具有一定难度。基于此，经过多方调研及论证，通过资金系统与银行现金管理系统的高效融合，在既往资金限额管理的基础上创新性引入联动支付，实现了下属企业零余额管理，并撤销了非重点子企业出纳岗位，将财务人员从基本、重复性高的基础工作中解脱，面向业务、提升价值，更为司库体系建设奠定了夯实基础。
二、典型经验做法
（一）联动支付，实时调拨归集资金
联动支付，即通过银行现金管理系统将子企业账户与母公司账户进行关联，通过企业资金管理系统向银行发送付款指令，当子企业账户资金不足支付时，差额部分将自动从母公司账户下拨后完成付款。此方式不仅有助于提高公司资金集中度，更提升了资金使用效率，降低了资金挪用风险。
（二）集中结算，上收付款审批权限
通过组建专业的结算团队将各企业支付业务进行集中化运作，由专业的人做专业的事，实现跨企业、跨地区结算，进一步控制资金风险。同时，将子企业付款权限关闭，网银U盾上收集中保管，最大限度锁定资金支付端口。此举，在实现实时监控付款企业资金用途、杜绝违规付款业务发生的同时，也精减了子企业财务基础岗位职责，加快子企业财务人员转型。
（三）功能创新，减少线下支付业务
为了提升银企直连比例，减少线下支付业务，公司不断拓展资金管理系统功能，通过配置、开发等手段，先后启用拆单功能，将大额支付单据“化整为零”，予以满足支付限额的要求；合并支付功能，将相同收款人的单据“合零为整”，提升了结算效率；工资清单功能，通过银企直连代发工资，减少了银行网银操作频率；影像联查功能，穿透查看上下游单据，及时核对付款信息；账户余额实时查看功能，及时了解子企业内部账户余额，防范资金透支风险。
（四）动账通知，及时关注资金动向
为了让子企业发挥出监控资金安全的主体责任，要求所有企业与开户行签约动账通知服务，账户内资金的收支情况第一时间通过短信形式发送给公司负责人或分管财务公司负责人，及时了解本企业资金动向。
（五）建立模型，动态分析交易信息
通过建立交易信息监测模型，对所有交易流水做到了实时分析，监控如公转私超限额交易、付款金额为万元整数交易、非工作时间发生的交易、现金缴存银行频率以及企业账户收到个人资金汇入等业务，从多个维度进行监控、分析，及时发现银行异常交易情况。
（六）银企对接，即时校验账户信息
为了快速校验所属企业账户信息，以列表清单形式通过银企直连接口从银行网银系统获取所属企业银行账户性质，网银U盾办理情况，单笔、累计支付限额等信息，校验报备材料的真实性、完整性。同时，还可以从银行网银系统获取所属企业网银U盾登陆时间、网银交易金额、笔数、交易对手等情况，实现对账户和网银使用的监测。
三、工作成效
自2019年全面启动资金安全管控项目建设至今，公司联动支付合作银行由3家逐步扩充至6家，资金集中度始终保持在99%以上，资金下拨速度由被动等待转为实时下拨，子企业资金结算人员从110余名下降至不超过15人，年结算量超过3万笔，结算金额超过100亿元，银企直连支付比例接近100%，违规付款、挪用资金案件为零。
资金效益与日俱增，公司在外部金融机构取得存款收益始终保持在2亿元以上，为所属企业提供内部贷款超过30亿元，节省利息支出2亿余元；银行收单、保函、结算等各项手续费逐年降低，节省手续费支出超过千万，进一步巩固了资金集中管理的成效，深化了银企合作的粘性。
